Національне рейтингове агентство «Рюрік» присвоїло довгостроковий кредитний рейтинг ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на рівні uaBBB з прогнозом «стабільний».

Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.

Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчій перспективі.

Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.

Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».

Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.

Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Комерційний банк «Даніель» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.10.2009 р.–01.07.2011 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.

НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.

Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.

Позитивні фактори:

– Протягом тривалого періоду діяльності на фінансовому ринку України (більше семи років) Банк динамічно розвивався та пройшов перевірку фінансовою кризою, продемонструвавши абсолютно беззбиткову діяльність.

– Значна частка у депозитному портфелі Банку строкових депозитів: коефіцієнт структури депозитів за строковістю станом на 01.07.2011 р. складає 0,76 (0,81 станом на 01.07.2010 р.), що суттєво перевищує середні значення коефіцієнта для банківської системи (0,62). Висока питома вага строкових депозитів дозволяє Банку тримати незначний обсяг високоліквідних низькодохідних активів.

– Низький рівень концентрації активно-пасивних операцій Банку, що свідчить про високий рівень диверсифікації портфелю кредитів і депозитів та низький рівень залежності Банку від великих клієнтів.

– Високі показники нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності, які значно перевищують критичні значення, встановлені НБУ, протягом останніх двох років.

– Банк демонструє випереджаючі темпи зростання основних абсолютних показників (обсяги активів, кредитно-інвестиційного портфелю, зобовязань) порівняно із системою. За останні 2 роки Банк піднявся на 10 позицій в ренкінгу банків України за розміром активів, зайнявши 86-е та 26-е місця у системі та ІV групі банків за класифікацією НБУ відповідно.

– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.

Негативні фактори:

– Незважаючи на суттєве нарощення протягом останніх чотирьох звітних кварталів, Банк продовжує мати порівняно невеликий розмір регулятивного капіталу (139,22 млн. грн. станом на 01.07.2011 р.), що обмежує можливості кредитування та обслуговування великих корпоративних клієнтів в умовах посилення конкуренції в банківській сфері. За результатами І півріччя 2011 року власний капітал Банку становив лише 11,25% від обсягу сукупних зобов’язань, тому для розширення активно-пасивних операцій Банк потребує збільшення власного капіталу.

– Ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку, є досить високими. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за результатами І півріччя 2011 року становив лише 8,01% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (18,7% та 15,29% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами І півріччя 2011 року складає лише 5,77% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (17,04% та 15,72% відповідно).

– Зростання витратності Банку, особливо обсягу витрат за статтею «Адміністративні та інші операційні витрати» (33,57 млн. грн. за І півріччя 2011 року, що становить 88,67% обсягу витрат за вищенаведеною статтею за 2010 рік), спричиняє низькі значення показників рентабельності активів та власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.

– Різке скорочення вартості активів за статтею «Основні засоби та нематеріальні активи» (–95,7% за ІІ квартал 2011 року) зумовило суттєве зниження коефіцієнта захищеності капіталу (з 70,6% станом на 01.04.2011 р. до 3,4% станом на 01.07.2011 р.), що вказує на низьку захищеність капіталу Банку основними фондами.

– Станом на 01.07.2011 р. значення нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності перевищують нормативні значення, встановлені НБУ, у 1,5–2 рази, що вказує на надлишкову ліквідність Банку, а отже, на недостатньо ефективне використання потужностей та зниження потенціалу генерування прибутку.

Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки

Перейти на персональну сторінку ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на сайті НРА «Рюрік»