Рейтинг банку визначено за Національною шкалою кредитних рейтингів, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна шкала кредитних рейтингів дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007, позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Знак „+” вказує на проміжну категорію рейтингу відносно основних категорій.
Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчий перспективі.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі, присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальність за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації, і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Для планового оновлення кредитного рейтингу НРА «Рюрік» використовувало фінансову звітність та внутрішню інформацію, надану ПАТ «АКТАБАНК», за останні сім звітних періодів (01.10.2009 – 01.07.2010), а також публічну інформацію та власні бази даних.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
- Банк є фінансовим центром потужної багатопрофільної вітчизняної торговельно-промислової корпорації «АЛЕФ», обслуговування якої надає йому лояльну клієнтську та стабільну ресурсну бази.
- Доволі сильні конкурентні позиції Банку на регіональному рівні (м. Дніпропетровськ) та наявність деталізованої середньострокової стратегії розвитку, основні показники якої є досить реалістичними.
- На тлі загальної тенденції вітчизняної банківської системи до масового закриття нерентабельних відділень та філій, Банк демонструє спроможність до розвитку роздрібної мережі, посилюючи власну конкурентну позицію (протягом першого півріччя 2010 р. було відкрито 5 нових відділень).
- У другому кварталі 2010 р. відбулось зростання обсягів наданих кредитів за одночасного зниження відсотка резервів під проблемні кредити із 5,58% до 5,16%. Рівень забезпеченості кредитних операцій власним капіталом залишається високим. При цьому по банківській системі у другому кварталі 2010 р. спостерігалась тенденція до зростання частки сформованих резервів у відсотках до виданих кредитів.
- Високий рівень забезпеченості Банку власними основними фондами (їх частка у валових активах Банку станом на 01.07.2010 становить 24,7%, притому що середній показник по банківській системі на цю саму дату складає 4,2%). Капіталовкладення в основні фонди відповідають задекларованій стратегії розвитку Банку, спрямованій на підвищення ефективності технологічного здійснення банківських послуг, а також забезпечують високу захищеність кредитно-депозитних операцій.
- Забезпеченість Банку власним капіталом є досить висока і зросла у другому кварталі із 0,23 до 0,25 при середніх значеннях по 4-й групі 0,22 та по системі 0,14. Показник фінансової незалежності виріс у другому кварталі із 0,30 до 0,33, притому що по системі і по 4-й групі він залишався приблизно стабільним на рівні 0,17.
- Частка безризикових комісійних доходів складає 28,9% від сукупних доходів Банку. Коефіцієнти співвідношення комісійного і процентного доходу та безризикового покриття витрат є досить високими й суттєво перевищують середні значення по банківській системі (у 4,9 та 2,2 рази відповідно).
- Протягом всього строку існування Банк демонструє позитивний фінансовий результат (зокрема, за 2009 рік його чистий прибуток склав більше 2 млн. грн.), не дивлячись на загальну збитковість вітчизняної банківської системи за аналізований період (2009 – перше півріччя 2010 р.).
Негативні фактори:
- Залежність Банку від фінансового стану торговельно-промислової корпорації «АЛЕФ» робить банк вразливим у разі погіршення ситуації на ринках, на яких представлена корпорація. Як і інші банки без стратегічних іноземних інвестицій, Банк має підвищену чутливість до впливу загальнополітичних та регіональних джерел ризику, притаманних Україні.
- Відносно короткий строк існування Банку (Свідоцтво реєстрації НБУ №322 від 23.04.2008) значно ускладнює й знижує точність прогнозування тенденцій розвитку Банку та підвищує рівень невизначеності щодо майбутньої динаміки його основних показників діяльності.
- У другому кварталі 2010 р. розмір активів Банку зменшився на 71,7 млн. грн., або на 5,5%, притому що у середньостроковій стратегії розвитку Банку задекларовано зростання сукупних активів за 2010 р. на 18,9%.
- Концентрація найбільших депозитів залишається високою, незважаючи на незначне її зниження у другому кварталі. Концентрація найбільших кредитів Банку у другому кварталі дещо збільшилась. Це свідчить про значний рівень залежності Банку від ключових клієнтів.
- У другому кварталі 2010 р. відбулось падіння показників прибутковості: чистий прибуток у порівнянні із аналогічним періодом 2009 р. знизився втричі, значення показників рентабельності ROE та ROA залишились додатними, але показали негативну динаміку, притому що в цілому по банківській системі відбулось покращення їх значень.
- Доволі низька питома вага дохідних активів у сукупних активах (на кінець другого кварталу 2010 р. їх частка складала лише 61% при середніх показниках по банківській системі на рівні 90%) та низькі значення співвідношення чистих кредитних вкладень до сукупних активів Банку (коефіцієнт використання потужностей становив лише 0,34 при середньому значенні по банках четвертої групи на рівні 0,67).
- Частка активів (37,7%) та зобов’язань (50,6%) у вільноконвертованій валюті залишається досить значною, що може суттєво вплинути на надходження та капітал Банку за несприятливих змін валютних курсів.
- Не дивлячись на позитивну динаміку, показники, що характеризують стабільність фінансових ресурсів банку, є гіршими ніж по банківській системі та по банках четвертої групи (зокрема, коефіцієнт структури зобов’язань станом на 01.07.2010 дорівнює 0,74 за рекомендованого значення не вище 0,5). Це свідчить про домінування у залучених Банком ресурсах коштів клієнтів до запитання, хоча бажаним є зростання частки довгострокових ресурсів.
- Поточний стан української банківської системи, який характеризується низьким рівнем довіри з боку іноземних інвесторів до українських банків, а також низькою платоспроможністю вітчизняних позичальників, ускладнює реалізацію Банком стратегії щодо створення універсального комерційного банку, який діє на всій території України.
Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки