Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчій перспективі.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Комерційний банк «Даніель» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.01.2010 р.–01.01.2012 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
– Беззбиткова діяльність Банку (за річними фінансовими результатами) протягом аналізованого періоду (2004 р. – 2011 р.) та тривалий строк функціонування на фінансовому ринку України (свідоцтво реєстрації НБУ №289 від 27.11.2003 р.).
– Значна частка у депозитному портфелі Банку строкових депозитів: коефіцієнт структури депозитів за строковістю станом на 01.01.2012 р. складає 0,71 (0,67 станом на 01.10.2011 р.), що перевищує середні значення коефіцієнта для банків ІV групи (0,66) та банківської системи (0,64). Висока питома вага строкових депозитів певною мірою знижує ризик ліквідності.
– Низький рівень концентрації активних та пасивних операцій Банку, що свідчить про високий рівень диверсифікації портфелю кредитів і депозитів та низький рівень залежності Банку від великих клієнтів.
– Високі показники нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності, які значно перевищують критичні значення, встановлені НБУ, протягом останніх двох років.
– Підвищення рівня захищеності кредитів та залучених коштів клієнтів Банку в результаті збільшення статутного капіталу до 120,4 млн. грн. дозволяє продовжити розширення масштабів діяльності. Збільшення статутного капіталу дозволяє виконувати норматив мінімального розміру регулятивного капіталу зі значним запасом.
– Випереджаючі темпи зростання основних абсолютних показників Банку (обсяги активів, кредитно-інвестиційного портфелю, зобов’язань) порівняно із системою. За останні 2 роки Банк піднявся на 7 позицій в ренкінгу банків України за розміром активів та на 19 позицій за розміром кредитно-інвестиційного портфелю.
– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.
Негативні фактори:
– Низькі значення показників фінансової стійкості та незалежності Банку. За результатами 2011 року власний капітал Банку становив лише 12,4% від обсягу сукупних зобов’язань та 11,0% від сукупного обсягу активів (22,89% та 18,63% по системі відповідно).
– Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за 2011 рік становив лише 8,29% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (23,05% та 16,29% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами 2011 року становив лише 6,46% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (20,20% та 16,35% відповідно).
– Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.01.2012 р. у цінні папери інвестовано 186,68 млн. грн., що становить близько 155,03% акціонерного капіталу, або 109,81% регулятивного капіталу Банку.
– Зростання витратності Банку, особливо обсягу витрат за статтею «Адміністративні та інші операційні витрати» (59,26 млн. грн. за 2011 рік, що на 56,5% більше, ніж за 2010 рік), спричиняє низькі значення показників рентабельності активів та власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.
– Низька захищеність капіталу Банку основними фондами: частка основних засобів та інвестиційної нерухомості у активах станом на 01.01.2012 р. складала лише 2,96% (5,79% у банків IV групи), при цьому значення коефіцієнта захищеності капіталу (з врахуванням інвестиційної нерухомості) за 2011 рік знизилось з 74,95% до 26,79%.
– Надлишкова ліквідність Банку, а отже, недостатньо ефективне використання потужностей та зниження потенціалу генерування прибутку: станом на 01.01.2012 р. значення нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності перевищують нормативні значення, встановлені НБУ, у 1,5–3 рази.
Завантажити висновок про визначення рейтингової оцінки
Перейти на персональну сторінку ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на сайті НРА «Рюрік»