Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007, позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Знак „-” вказує на проміжну категорію рейтингу відносно основних категорій.
Прогноз «позитивний» вказує на наявність передумов для підвищення рівня рейтингу в найближчій перспективі при збереженні позитивних тенденцій.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методики з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
Для оновлення кредитного рейтингу НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Банк Камбіо» внутрішню інформацію та квартальну фінансову звітність за 2009 - ІІ квартал 2011 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
– Збереження за результатами ІІ кварталу 2011 р. високої якості кредитно-інвестиційного портфелю Банку, що говорить про раціональну та досить виважену кредитну політику. Станом на 01.07.2011 р. кредити, класифіковані як «стандартні», складають 56,6% загальної суми, кредити, класифіковані як «під контролем», – 25,3%, а коефіцієнт забезпечення резервами кредитних вкладень дорівнює 4,00%. При цьому в цілому по банківській системі доводиться констатувати високий ступінь кредитного ризику, що спричиняє необхідність формування додаткових резервів та призводить до нерентабельної діяльності банків.
– Завдяки закритому (приватному) розміщенню акцій статутний капітал Банку було збільшено до 111 467,00 тис. грн. Тому, з наступного звітного кварталу прогнозується планове підвищення рівня показників фінансової стійкості Банку.
– Питома вага дохідних активів у сукупних активах та коефіцієнт використання потужностей збереглись на високому рівні (95,2% та 73,1% станом на 01.07.2011 р.) і перевищували середні значення по банківській системі на 17,0% та 4,8% відповідно, що свідчить про ефективне використання ресурсів і високу ділову активність Банку.
– Банк ефективно управляє основними фінансовими ризиками. Так, ГЕП-аналіз встановив збалансованість активів та зобов’язань Банку за строками (загальний індекс відсоткового ризику складає 3,03% станом на 01.07.2011 р. за рекомендованих значень не більше 10,0%), що дозволяє фіксувати процентний спред та, відповідно, нейтралізувати вплив процентного ризику та ризику ліквідності. Станом на 01.07.2011 р. активи та зобов’язання в іноземних валютах є урівноваженими (розмір загальної відкритої валютної позиції дорівнював 6,58 млн. грн.), що зменшує рівень валютних ризиків Банку.
– Низький рівень концентрації кредитних і депозитних операцій Банку, що свідчить про високу диверсифікацію портфелю кредитів і депозитів, яка зменшує залежність Банку від найбільших клієнтів.
– Збереження прийнятної частки строкових депозитів у депозитному портфелі Банку: коефіцієнт структури депозитів за строковістю станом на 01.07.2011 р. складає 0,68, що перевищує на 9,6% середні значення по банківській системі України.
– Протягом тривалого періоду діяльності на фінансовому ринку України (сім років) Банк динамічно розвивався та пройшов перевірку фінансовою кризою, продемонструвавши абсолютно беззбиткову діяльність.
Негативні фактори:
– На кінець ІІ кварталу 2011 р. Банк продовжує мати порівняно невеликий розмір регулятивного капіталу (130,87 млн. грн. станом на 01.07.2011 р.), що обмежує можливості кредитування і обслуговування великих корпоративних клієнтів в умовах посилення конкуренції в банківській сфері. За результатами ІІ кварталу 2011 р. власний капітал становив лише близько 6,99% від сукупних активів, співвідношення «депозити / капітал» зросло до 10,97, а співвідношення «кредити / капітал» – до 10,48, що свідчить про недостатній рівень захищеності виданих кредитів та залучених депозитів власним капіталом.
– Збереження низьких показників співвідношення комісійних та процентних доходів і безризикового покриття витрат порівняно з середніми по 4 групі банків та по системі в цілому, що зумовлено відносно невеликим обсягом безризикових (комісійних) доходів Банку.
– За результатами І півріччя 2011 р. Банк продовжує демонструвати надлишкову ліквідність (станом на 01.07.2011 р. значення нормативу поточної ліквідності перевищує середні значення по системі на 20,6%), що свідчить про недостатньо ефективне використання наявних фінансових ресурсів.
– Висока витратність діяльності Банку у зв’язку з його динамічним розвитком спричиняє низькі значення показників рентабельності активів і власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення власного капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.
Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки
Перейти на персональну сторінку ПАТ «Банк Камбіо» на сайті НРА «Рюрік»