Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.

Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.

Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рейтингу в найближчій перспективі.

Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.

Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».

Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.

Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «Комерційний банк «Даніель» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.10.2009 р.–01.10.2011 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.

НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.

Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.

Позитивні фактори:

– Абсолютно беззбиткова діяльність Банку. Протягом тривалого періоду діяльності на фінансовому ринку України (більше семи років) Банк динамічно розвивався та пройшов перевірку фінансовою кризою.

– Значна частка у депозитному портфелі Банку строкових депозитів: коефіцієнт структури депозитів за строковістю станом на 01.10.2011 р. складає 0,67 (0,76 станом на 01.07.2011 р.), що, незважаючи на зниження протягом ІІІ кварталу 2011 року, перевищує середні значення коефіцієнта для банківської системи (0,63). Висока питома вага строкових депозитів дозволяє Банку тримати незначний обсяг високоліквідних низькодохідних активів.

– Низький рівень концентрації активно-пасивних операцій Банку, що свідчить про високий рівень диверсифікації портфелю кредитів і депозитів та низький рівень залежності Банку від великих клієнтів.

– Високі показники нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності, які значно перевищують критичні значення, встановлені НБУ, протягом останніх двох років.

– Підвищення рівня фінансової стійкості Банку в результаті збільшення статутного капіталу до 120,4 млн. грн., згідно отриманого зведеного облікового реєстру власників цінних паперів Банку, складеного станом на 14.10.2011 р., дозволяє продовжити розширення масштабів діяльності. Збільшення статутного капіталу дозволяє виконувати норматив мінімального розміру регулятивного капіталу зі значним запасом.

– Випереджаючі темпи зростання основних абсолютних показників Банку (обсяги активів, кредитно-інвестиційного портфелю, зобов’язань) порівняно із системою. За останні 2 роки Банк піднявся на 11 позицій в ренкінгу банків України за розміром активів, зайнявши 85-е та 26-е місця у системі та ІV групі банків за класифікацією НБУ відповідно.

– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.

Негативні фактори:

– Порівняно невеликий розмір регулятивного капіталу Банку (131,4 млн. грн. станом на 01.10.2011 р.), незважаючи на суттєве нарощення протягом останніх чотирьох звітних кварталів, що обмежує можливості кредитування та обслуговування великих корпоративних клієнтів в умовах посилення конкуренції в банківській сфері. За результатами 9 місяців 2011 року власний капітал Банку становив лише 10,3% від обсягу сукупних зобов’язань, що зумовлює відносно низькі показники захищеності кредитів та вкладів власним капіталом.

– Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за останні чотири звітні квартали становив лише 8,44% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (19,18% та 15,93% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами останніх чотирьох звітних кварталів складає лише 6,55% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середнє значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (17,61% та 16,43% відповідно).

– Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.10.2011 р. у цінні папери інвестовано 141,3 млн. грн., що становить близько 163,5% акціонерного капіталу, або 107,5% регулятивного капіталу Банку.

– Зростання витратності Банку, особливо обсягу витрат за статтею «Адміністративні та інші операційні витрати» (44,82 млн. грн. за 9 місяців 2011 року, що становить 118,4% обсягу витрат за вищенаведеною статтею за 2010 рік), спричиняє низькі значення показників рентабельності активів та власного капіталу. Низький рівень прибутковості стримує нарощення капіталу Банку за рахунок реінвестування нерозподіленого прибутку.

– Низька захищеність капіталу Банку основними фондами в результаті різкого скорочення вартості активів за статтею «Основні засоби та нематеріальні активи» (–95,8% за ІІ та ІІІ квартали 2011 року), що зумовило суттєве зниження коефіцієнта захищеності капіталу з 70,6% станом на 01.04.2011 р. до 3,3% станом на 01.10.2011 р.

– Надлишкова ліквідність Банку, а отже, недостатньо ефективне використання потужностей та зниження потенціалу генерування прибутку: станом на 01.10.2011 р. значення нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності перевищують нормативні значення, встановлені НБУ, у 1,5–2 рази.

Завантажити висновок про визначення рейтингової оцінки

Перейти на персональну сторінку ПАТ «Комерційний банк «Даніель» на сайті НРА «Рюрік»