Рейтинг Банку визначено за Національною рейтинговою шкалою, на що вказують літери «ua» у позначці кредитного рейтингу. Національна рейтингова шкала дозволяє виміряти розподіл кредитного ризику в економіці України без урахування суверенного ризику країни та призначена для використання на внутрішньому фінансовому ринку України.
Відповідно до Національної рейтингової шкали, затвердженої постановою Кабміну №665 від 26.04.2007 р., позичальник або окремий борговий інструмент з рейтингом uaBBB характеризується достатньою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень кредитоспроможності залежить від впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов.
Прогноз «стабільний» вказує на відсутність передумов для зміни рівня рейтингу в найближчій перспективі.
Кредитний рейтинг може бути змінений, призупинений чи відкликаний в випадку появи нової суттєвої інформації, недостатності необхідної інформації для оновлення рейтингу або з інших причин, які агентство вважатиме достатніми для здійснення таких заходів.
Рейтингова оцінка є не абсолютною мірою кредитного ризику, а лише думкою рейтингового агентства щодо надійності (кредитоспроможності) об’єкту рейтингування відносно інших об’єктів. Для визначення рейтингової оцінки окремі якісні та кількісні показники Банку порівнювалися з середніми показниками по банківській системі України та з відповідними показниками банків-аналогів з бази даних НРА «Рюрік».
Визначення рівня кредитного рейтингу здійснюється на основі спеціально розробленої авторської методології з урахуванням вимог чинного українського законодавства та міжнародних стандартів. В жодному разі присвоєний кредитний рейтинг не є рекомендацією щодо будь-яких форм кредитування об’єкту рейтингування чи купівлі або продажу його цінних паперів. НРА «Рюрік» не виступає гарантом та не несе відповідальності за жодними борговими зобов’язаннями об’єкта рейтингування.
Для визначення рейтингової оцінки НРА «Рюрік» використовувало надану ПАТ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «СТАНДАРТ» внутрішню інформацію і квартальну фінансову звітність за 01.10.2009 р.–01.04.2012 р. включно, а також публічну інформацію та власні бази даних.
НРА «Рюрік» особисто не проводить аудиту чи інших перевірок інформації і може в разі потреби покладатися на неперевірені фінансові дані, надані замовником. Рівень кредитного рейтингу залежить від якості, однорідності та повноти інформації, що є у розпорядженні Агентства.
Під час визначення рейтингової оцінки було узагальнено найбільш суттєві фактори, які впливають на рівень кредитного рейтингу банківської установи.
Позитивні фактори:
– Відносно висока якість кредитного портфелю Банку. Кредити, класифіковані як «безнадійні», у портфелі Банку відсутні, а резерви під знецінення кредитів на кінець І кварталу 2012 року становили 1,09% активу. При цьому банківська система України продовжує характеризуватись високим ступенем кредитного ризику, що спричиняє необхідність формування додаткових резервів.
– Високий рівень фінансової стійкості та незалежності Банку. Станом на 01.04.2012 р. значення коефіцієнта фінансової стійкості становило 38,19%, що є значно вищим, ніж в середньому для банків ІV групи та системи в цілому (19,12% та 14,99% відповідно).
– Високий рівень захищеності виданих кредитів та залучених коштів власним капіталом. Співвідношення «кошти клієнтів / власний капітал» станом на 01.04.2012 р. складає 1,2 (рекомендоване максимальне значення 9,0), а співвідношення «кредити та заборгованість клієнтів / власний капітал» – 1,6 (рекомендоване максимальне значення 9,0).
– Заплановане збільшення статутного капіталу Банку на 40 млн. грн. дозволить продовжити нарощення масштабів діяльності за збереження достатнього рівня захищеності залучених коштів та виданих кредитів власним капіталом.
– Доволі низька концентрація ресурсної бази, що певною мірою знижує ризик ліквідності. Частка депозитів 10 найбільших вкладників Банку у сукупному обсязі залучених коштів клієнтів станом на 01.04.2012 р. складає 21,35%.
– Високий рівень фінансової прозорості та інформаційної відкритості Банку, що знайшло своє відображення у детальному та комплексному розкритті інформації, необхідної для визначення кредитного рейтингу. Це дозволило знизити ступінь невизначеності щодо фінансово-господарської діяльності Банку та якісніше оцінити його кредитоспроможність.
Негативні фактори:
– Досить високі ризики поточної діяльності, зважаючи на низьку частку комісійних (безризикових) доходів у сукупних доходах Банку. Коефіцієнт співвідношення комісійного та процентного доходів за останні чотири звітні квартали становив лише 7,71% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (23,61% та 16,99% відповідно). Коефіцієнт безризикового покриття витрат за результатами останніх чотирьох звітних кварталів становив лише 5,91% (при рекомендованому мінімальному значенні 10%), що значно нижче, ніж середні значення для банків ІV групи та банківської системи в цілому (20,37% та 16,96% відповідно).
– Схильність до прийняття ринкових ризиків: станом на 01.04.2012 р. в цінні папери інвестовано 60,21 млн. грн., що становить близько 42,95% регулятивного капіталу, а значення нормативів інвестування в цінні папери окремо за кожною установою Н11 (9,08%, максимально дозволений рівень – 15%) та загальної суми інвестування Н12 (31,09%, максимально дозволений рівень – 60%) були значно вищими, ніж середні значення по банківській системі (0,06% та 3,24% відповідно).
– Висока витратність Банку, враховуючи значну питому вагу витрат за статтею «Адміністративні та інші операційні витрати» (55,73% сукупного обсягу витрат за І квартал 2012 року), спричиняє низькі значення показників рентабельності активів та власного капіталу.
– Висока концентрація активних операцій Банку. Заборгованість 10 найбільших позичальників станом на 01.04.2012 р. складає 68,27% кредитно-інвестиційного портфелю або 150,83% регулятивного капіталу.
– Низька захищеність капіталу Банку основними фондами: частка основних засобів у сукупних активах Банку протягом аналізованого періоду поступово знижувалась і станом на 01.04.2012 р. складала 1,6%, що є значно нижчим значенням, ніж у середньому по ІV групі банків (4,7%).
– Короткий строк фактичної діяльності (менше трьох років), недостатній розвиток філіальної мережі та відповідного технологічного забезпечення для ефективного надання повного спектру банківських послуг та низький розвиток клієнтської бази Банку.
Завантажити Висновок про визначення рейтингової оцінки
Перейти на персональну сторінку ПАТ КБ «СТАНДАРТ» на сайті НРА «Рюрік»